市金融辦有序推進全市典當行2020年度年審工作

爲進一步規範典當行經營行爲,切實加強監督管理,根據省地方金融監督管理局《關于開展全省典當行2020年度年審工作的通知》要求,市金融辦及時印發《關于做好全市典當行2020年度年審工作的通知》,有序推進我市典當行2020年度年審工作。

本次年審的對象爲截止20201231日,在遵义市范围内设立、取得《典当经营许可证》的典当行法人機構及其分支機構

本次年審的重點內容有十個部分,一是典當行實際經營情況主要核查企業是否屬于“失聯”、“空殼”企業二是典當行注冊資本實收情況主要核查有無虛假出資、抽逃資金現象三是典當行資金來源情況主要核查有無非法集資、吸收或者變相吸收存款、從商業銀行以外的單位或個人借款等違規行爲四是典當行法人股東存續情況,典當行與股東的資金往來情況主要核查典當行對其股東的典當金額是否超過該股東的入股金額,典當行與股東的資金往來是否符合相關規定五是典當行結構及放款情況主要核查典當總額構成及其真實性,是否有超比例放款、超範圍經營,尤其是有無發放信用貸款情況六是典當行對絕當物品處理情況主要核查絕當物品處理程序是否符合規定,有無超範圍經營七是當票使用情況主要核查典當的所有業務是否按規定開具了全國統一當票,是否存在以合同代替當票和賬外挂賬現象,是否存在自行印制當票行爲,開具的當票、續當憑證與真實的質、抵押典當業務是否相對應八是息費收取情況主要核查典當是否存在當金利息預扣情況,利息及綜合費率收取是否超過規定範圍九是典当行及其分支機構变更情况主要核查是否存在私自變更或違規變更情況十是典当行有分支機構的,审计报告应包括企业本部、分公司分别及合并的财务报表。